Compte de résultat - Comparaison annuelle
Le classeur Compte de résultat - Comparaison annuelle (Profit and Loss - Yearly Comparison) compare les produits, les charges et le résultat net de l'organisation à ceux de la même période l'année précédente, en cumul mensuel et en cumul annuel. Ce classeur est adapté pour évaluer rapidement si la performance est meilleure ou moins bonne que l'année précédente et identifier les lignes qui expliquent l'écart.
Pour chaque ligne du compte de résultat, les montants de l'année en cours, de l'année précédente et les écarts en valeur absolue et en pourcentage sont affichés, ce qui permet de voir rapidement où la performance s'est améliorée ou dégradée en glissement annuel.
Ce classeur est uniquement disponible en anglais.
Page de sélection
La page de sélection s'affiche à l'ouverture du classeur et reste accessible à tout moment via l'onglet Selection Page pour modifier les paramètres. Les champs Fiscal Year et Fiscal Period sont obligatoires.
- Fiscal Year – exercice fiscal du compte de résultat. (obligatoire)
- Fiscal Period – période la plus récente dans la fenêtre de 12 mois. (obligatoire)
- Company
- Department
- Cost Center
Compte de résultat
Le rapport est divisé en deux blocs : cumul mensuel et cumul annuel. Chaque bloc compare les montants réels de l'année en cours à ceux de l'année précédente pour la même période.
- Current Year : performance financière réelle comptabilisée sur chaque compte du compte de résultat pour la période en cours.
- Last Year : performance financière réelle comptabilisée sur le même compte pour la période équivalente l'année précédente.
- Var $ : variation en valeur absolue entre l'année en cours et l'année précédente (Current Year - Last Year).
- Var % : variation en pourcentage entre l'année en cours et l'année précédente, calculée comme (Current Year - Last Year) / Last Year x 100.
Mappage
Le compte de résultat est structuré en sections couvrant les produits, les charges et le résultat. Chaque section du rapport est associée à un code de rapport qui détermine les comptes inclus et le mode de calcul des totaux. Deux tables de mappage contrôlent cette structure. Dans la plupart des cas, ces tables ne doivent pas être modifiées. Des ajustements ne sont généralement nécessaires que si la structure de comptes Sage 200 diffère de la configuration par défaut ou si des comptes apparaissent dans une section incorrecte.
La première table définit les sections principales du compte de résultat et est actualisée manuellement lorsque les affectations de codes changent dans Sage 200.
| Section du rapport | Code de rapport |
|---|---|
| Sales Revenue | KPI_REVENUE |
| Other Revenues | KPI_OTHER_REVENUE |
| Cost of Sales | KPI_COGS |
| Other Income and Expense | KPI_SUSP |
| Operating Expenses | KPI_OPERATING_EXPENSES |
| Fixed Charges | KPI_FIXED_CHARGES |
| Amortisation | KPI_AMORTISATION |
| Interest Expenses | KPI_INTEREST_EXPENSES |
La deuxième table contrôle les codes de rapport extraits et alimente dynamiquement le compte de résultat. Mettre à jour cette table si des regroupements de comptes spécifiques doivent être ajoutés ou ajustés.
| Section du rapport | Code de rapport |
|---|---|
| Tax Payables | KPI_TAX_PAYABLE |
| Other Income and Expense | KPI_SUSP |
| Sales Return and Allowances | KPI_SRET |
| Discount | KPI_SDISC |
| Revenue | KPI_REVENUE |