Flux de trésorerie & Analyse de la combustion
Le tableau de bord OLAP - Flux de trésorerie & Analyse de la combustion offre une vue précise de la liquidité, de la capacité de génération de trésorerie et de la faculté de l'organisation à financer ses activités avec ses propres ressources. Il permet aux équipes financières de suivre la performance des flux de trésorerie opérationnels, l'intensité des investissements, la couverture de l'endettement et la solvabilité à court terme, mois par mois.
Avantages de ce tableau de bord
- Gérer le risque de liquidité : Repère rapidement les tensions de trésorerie à court terme pour éviter les ruptures de financement opérationnel.
- Suivre la trésorerie issue des opérations : Montre dans quelle mesure les activités courantes génèrent de la trésorerie disponible.
- Superviser l'allocation du capital : Clarifie l'impact des investissements (CAPEX) sur le flux de trésorerie disponible.
- Évaluer la capacité de remboursement : Aide à mesurer la capacité de l'organisation à faire face à ses engagements sans recourir à un financement externe.
- Améliorer le fonds de roulement : Met en lumière les tendances d'efficacité pour renforcer la conversion de trésorerie et la capacité de financement interne.
Indicateurs de performance clés
| KPI | Description |
|---|---|
| Ratio de trésorerie | Mesure la capacité à couvrir les dettes à court terme uniquement avec la trésorerie et ses équivalents. Un ratio élevé traduit une liquidité immédiate solide, un ratio faible indique une dépendance accrue à la conversion d'autres actifs. |
| Ratio de flux de trésorerie d'exploitation | Indique la part des dettes à court terme couverte par les flux de trésorerie opérationnels. Un ratio élevé reflète une bonne génération de trésorerie, un ratio faible signale une liquidité plus serrée. |
| Ratio de couverture des flux de trésorerie | Évalue la capacité à couvrir l'ensemble des obligations grâce aux flux de trésorerie opérationnels. Un ratio élevé traduit une meilleure capacité de remboursement, un ratio faible une dépendance plus forte au financement externe. |
| Ratio du fonds de roulement sur le total des actifs | Mesure la part des actifs financée par le fonds de roulement net. Un ratio élevé indique une situation financière plus stable à court terme, un ratio faible une liquidité plus limitée. |
| Trésorerie aux passifs courants | Indique dans quelle mesure les dettes à court terme sont couvertes par la trésorerie disponible. Un ratio élevé reflète une meilleure solvabilité immédiate, un ratio faible une pression potentielle sur la liquidité. |
| Flux de trésorerie disponible | Trésorerie générée par les opérations après les investissements. Un flux positif offre plus de marge pour rembourser la dette, réinvestir ou rémunérer les actionnaires ; un flux faible ou négatif limite ces possibilités. |
Exemple de tableau de bord
Filtres
Utilisez le panneau de filtrage situé en haut du tableau de bord pour choisir les données à afficher. Les filtres s’appliquent à l’ensemble des vues et garantissent que le tableau de bord affiche exactement les données que vous avez choisies.
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- Période fiscale
- Référenciel
- Succursale