Compte de résultat - Réel vs budget
Le classeur Compte de résultat - Réel vs. Budget compare les résultats réels à un budget sélectionné pour la même période. Il présente deux vues côte à côte : le cumul mensuel et le cumul annuel, permettant de vérifier si la performance est conforme aux prévisions pour la période en cours et pour l'exercice dans son ensemble. Pour chaque ligne du compte de résultat, les montants réels, budgétés et les écarts en valeur absolue et en pourcentage sont affichés, ce qui facilite l'identification des postes en avance ou en retard par rapport au plan.
Ce classeur est uniquement disponible en anglais.
Page de sélection
À l'ouverture du classeur, la page de sélection s'affiche avant le chargement du rapport. Les champs Run As Date et Reporting Book sont obligatoires. Les autres filtres sont facultatifs et permettent d'affiner les résultats.
- Run As Date – date de référence utilisée pour la période sélectionnée. (obligatoire)
- Reporting Book – livre de reporting principal utilisé pour les montants réels. (obligatoire)
- Adjustment Book
- Location – sélectionner un seul emplacement pour éviter les mélanges de devises. (obligatoire en contexte multidevise)
- Budget ID
- Department
- Project
- Customer
- Product Line
- Class
Réel vs budget
Le rapport compare les montants réels et budgétés sur deux blocs : Month to Date couvre l'activité de la période en cours jusqu'à la date de référence, et Year to Date couvre l'activité depuis le début de l'exercice jusqu'à la date de référence.
- TY : performance financière réelle de chaque compte du compte de résultat pour la période affichée.
- Budget : performance financière budgétée de chaque compte pour la même période.
- Var $ : écart en valeur absolue entre le réel et le budget (TY - Budget). Une valeur positive indique que le réel est supérieur au budget, une valeur négative qu'il lui est inférieur.
- Var % : écart en pourcentage par rapport au budget, calculé comme (TY - Budget) / Budget x 100. Si le budget est à 0, le pourcentage peut s'afficher à 0% ou rester vide.
Paramètres et mappage
Paramètres
Le classeur affiche les dates clés et les paramètres utilisés pour générer le compte de résultat : date de référence, livres et filtres actifs. Vérifier ces valeurs pour s'assurer qu'elles correspondent aux sélections effectuées. En cas d'écart, revenir à la page de sélection, ajuster les choix, puis rouvrir le classeur. Seules les cellules bleues sont modifiables. Toutes les autres valeurs proviennent directement de la page de sélection.
| Paramètre | Description |
|---|---|
| Reporting Book | Livre principal utilisé pour le calcul des montants du compte de résultat. Défini sur la page de sélection. |
| Adjustment Book | Livre d'ajustement facultatif. Défini sur la page de sélection. |
| Combine Reporting and Adjustment | Lorsque cette option est activée, les montants du Reporting Book et de l'Adjustment Book sont fusionnés en un seul ensemble. |
| Statistical Accounts | Détermine si les comptes statistiques sont inclus. Ces comptes stockent des valeurs non financières comme des quantités et ne représentent pas de transactions comptables. Options : Exclude (par défaut), Include, Only. |
Pour chaque filtre de dimension (Location, Department, Project, etc.), il est possible d'inclure les sous-dimensions. Activer cette option pour que la sélection couvre toutes les valeurs enfants de la dimension choisie, par exemple un département parent et l'ensemble de ses sous-départements. Si l'option n'est pas disponible, cela signifie qu'aucune hiérarchie n'existe pour cette dimension dans Sage Intacct.
Mappage
Le compte de résultat est structuré en sections couvrant les produits, le coût des ventes, les charges et le résultat. Chaque section est associée à un groupe de comptes Sage Intacct, qui détermine les comptes inclus et le mode de calcul des totaux. Ce mappage ne nécessite généralement une mise à jour que si les groupes de comptes Intacct diffèrent de la configuration par défaut, par exemple en cas d'identifiants de groupes différents, de renommage des groupes d'états financiers, ou si des comptes apparaissent dans une section incorrecte.
| Section du rapport | Groupe de comptes |
|---|---|
| Revenue | 178 |
| Other Revenue | 183 |
| Cost of Sales | 59 |
| Operating Expenses | 114 |
| Depreciation Expenses | 161 |
| Interest Income | 106 |
| Interest Expenses | 145 |
| Other Expenses | 234 |
| Income Tax | 112 |