Flux de trésorerie & Analyse de la combustion
Le tableau de bord Flux de trésorerie & Analyse de la combustion offre une vue détaillée de la solidité de la liquidité, de la capacité de génération de trésorerie et de l'aptitude de l'organisation à financer ses opérations grâce aux fonds générés en interne. Il aide les équipes financières à suivre la performance des flux de trésorerie opérationnels, l'intensité capitalistique, la couverture de l'endettement et la solvabilité à court terme, mois par mois.
Avantages de ce tableau de bord
- Gérer le risque de liquidité : Repère rapidement les tensions de trésorerie à court terme pour éviter les ruptures de financement opérationnel.
- Suivre la trésorerie issue des opérations : Montre dans quelle mesure les activités courantes génèrent de la trésorerie disponible.
- Piloter l'allocation du capital : Clarifie l'impact des investissements (CAPEX) sur le flux de trésorerie disponible pour appuyer les décisions d'investissement.
- Optimiser le fonds de roulement : Met en lumière les tendances d'efficacité pour améliorer la conversion de trésorerie et renforcer la capacité de financement opérationnel.
- Évaluer la capacité de remboursement et la stabilité financière : Aide à mesurer la capacité de l'organisation à honorer ses engagements sans recourir à un financement externe.
Indicateurs de performance clés
| KPI | Description |
|---|---|
| Ratio de trésorerie | Capacité à couvrir les dettes à court terme uniquement avec la trésorerie et ses équivalents. Un ratio élevé indique une liquidité immédiate plus solide, un ratio faible une dépendance accrue à la conversion d'autres actifs. |
| Ratio de flux de trésorerie d'exploitation | Part des dettes à court terme couverte par les flux de trésorerie opérationnels. Un ratio élevé reflète une meilleure génération de trésorerie, un ratio faible une liquidité plus serrée. |
| Ratio de couverture des flux de trésorerie | Capacité à couvrir l'ensemble des obligations grâce aux flux de trésorerie opérationnels. Des valeurs élevées indiquent une meilleure capacité de remboursement. |
| Ratio du fonds de roulement sur le total des actifs | Part des actifs financée par le fonds de roulement net. Des valeurs élevées indiquent une meilleure stabilité financière à court terme. |
| Trésorerie aux passifs courants | Mesure dans quelle mesure les dettes à court terme sont couvertes par la trésorerie disponible. Un ratio élevé reflète une meilleure solvabilité immédiate. |
| Flux de trésorerie disponible | Trésorerie générée par les opérations après les investissements. Des valeurs élevées offrent plus de marge pour rembourser la dette, réinvestir ou rémunérer les actionnaires. |
Exemple de tableau de bord
Filtres
Utilisez le panneau de filtrage situé en haut du tableau de bord pour choisir les données à afficher. Les filtres s’appliquent à l’ensemble des vues et garantissent que le tableau de bord affiche exactement les données que vous avez choisies.
- Année fiscale
- Période fiscale
- Référentiel
- Succursale