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Flux de trésorerie & Analyse des brûlures

Le tableau de bord OLAP - Flux de trésorerie & Analyse des brûlures offre une vue détaillée de la solidité de la liquidité, de la capacité de génération de trésorerie et de l'aptitude de l'organisation à soutenir ses opérations grâce aux fonds générés en interne. Il aide les responsables financiers à suivre la performance de la trésorerie opérationnelle, l'intensité capitalistique, la couverture de l'endettement et la solvabilité à court terme, mois par mois.

Avantages de ce tableau de bord​

  • Gérer le risque de liquidité : Repère les contraintes de liquidité à court terme et met en évidence les risques de manque de trésorerie avant qu'ils n'affectent les opérations.
  • Suivre la performance de trésorerie opérationnelle : Montre l'efficacité avec laquelle les activités principales transforment les revenus en trésorerie disponible.
  • Superviser l'allocation du capital : Clarifie l'impact des dépenses d'investissement sur le flux de trésorerie disponible pour soutenir les décisions d'investissement.
  • Évaluer la capacité de service de la dette : Mesure la capacité de l'organisation à honorer ses obligations financières sans dépendre du financement externe.
  • Optimiser le fonds de roulement : Met en lumière les tendances d'efficacité du fonds de roulement pour améliorer la conversion de trésorerie et renforcer la capacité de financement opérationnel.

Indicateurs clés de performance (KPI)​

KPIDescription
Ratio de liquiditéCapacité à couvrir les passifs courants uniquement avec la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Des valeurs élevées indiquent une liquidité immédiate plus forte et un risque financier à court terme plus faible.
Ratio de flux de trésorerie d'exploitationProportion des passifs courants pouvant être couverts par les flux de trésorerie opérationnels. Des valeurs élevées indiquent une meilleure génération de trésorerie par les opérations.
Ratio de couverture des flux de trésorerieCapacité à couvrir l'ensemble des obligations financières grâce aux flux de trésorerie opérationnels. Des valeurs élevées indiquent une meilleure capacité de service de la dette.
Ratio du fonds de roulement sur le total des actifsProportion des actifs totaux financée par le fonds de roulement net. Des valeurs élevées indiquent une stabilité financière à court terme plus forte.
Trésorerie sur passif courantMesure dans quelle mesure les passifs courants sont couverts par la trésorerie disponible. Des valeurs élevées indiquent une meilleure solvabilité immédiate.
Flux de trésorerie disponibleTrésorerie générée par les opérations après prise en compte des dépenses d'investissement. Des valeurs élevées indiquent une plus grande flexibilité financière.

Filtres​

Vous pouvez filtrer le tableau de bord à l'aide des panneaux suivants :

  • Année fiscale
  • Période
  • Référentiel
  • Succursale
  • Segment 2
  • Segment 3