Flux de trésorerie
Le classeur Flux de trésorerie présente l'évolution de la trésorerie sur une période sélectionnée. Les mouvements sont regroupés en trois sections : activités opérationnelles, activités d'investissement et activités de financement, avec les résultats affichés en cumul de période et en cumul annuel.
Ce classeur est uniquement disponible en anglais.
Page de sélection
À l'ouverture du classeur, la page de sélection s'affiche avant le chargement du rapport. Les champs Run As Date et Reporting Book sont obligatoires. Les autres filtres sont facultatifs et permettent d'affiner les résultats.
- Run As Date – date de référence de l'état des flux de trésorerie. (obligatoire)
- Reporting Book – livre de reporting principal utilisé pour les montants. (obligatoire)
- Adjustment Book
- Location – sélectionner un seul emplacement pour éviter les mélanges de devises. (obligatoire en contexte multidevise)
- Department
- Project
- Customer
- Product Line
- Class
Flux de trésorerie
Le rapport présente les mouvements de trésorerie pour la période sélectionnée dans deux colonnes.
- Period to Date Actual: flux de trésorerie net depuis le début de la période jusqu'à la date de référence.
- Year to Date Actual: flux de trésorerie net depuis le début de l'exercice jusqu'à la date de référence.
Paramètres et mappage
Paramètres
Le classeur affiche les dates clés et les paramètres utilisés pour générer l'état des flux de trésorerie : date de référence, livres et filtres actifs. Vérifier ces valeurs pour s'assurer qu'elles correspondent aux sélections effectuées. En cas d'écart, revenir à la page de sélection, ajuster les choix, puis rouvrir le classeur. Seules les cellules bleues sont modifiables. Toutes les autres valeurs proviennent directement de la page de sélection.
| Paramètre | Description |
|---|---|
| Reporting Book | Livre principal utilisé pour le calcul des flux de trésorerie. Défini sur la page de sélection. |
| Adjustment Book | Livre d'ajustement facultatif. Défini sur la page de sélection. |
| Combine Reporting and Adjustment | Lorsque cette option est activée, les montants du Reporting Book et de l'Adjustment Book sont fusionnés en un seul ensemble. |
| Statistical Accounts | Détermine si les comptes statistiques sont inclus. Ces comptes stockent des valeurs non financières comme des quantités et ne représentent pas de transactions comptables. Options : Exclude (par défaut), Include, Only. |
Pour chaque filtre de dimension (Location, Department, Project, etc.), il est possible d'inclure les sous-dimensions. Activer cette option pour que la sélection couvre toutes les valeurs enfants de la dimension choisie, par exemple un département parent et l'ensemble de ses sous-départements. Si l'option n'est pas disponible, cela signifie qu'aucune hiérarchie n'existe pour cette dimension dans Sage Intacct.
Mappage
L'état des flux de trésorerie est structuré en sections couvrant le résultat net, les variations du fonds de roulement, les dépenses d'investissement, les activités de financement, ainsi que les soldes de trésorerie d'ouverture et de clôture. Chaque ligne est associée à un groupe de comptes Sage Intacct, qui détermine les comptes inclus et le mode de calcul des totaux. Ce mappage ne nécessite généralement une mise à jour que si les groupes de comptes Intacct diffèrent de la configuration par défaut, ou si des comptes apparaissent dans une section incorrecte.
| Section du rapport | Groupe de comptes |
|---|---|
| Net Income / (Loss) | 117 |
| Depreciation | |
| Amortization | |
| Stock-based Compensation | |
| Changes in Accounts Receivable | 40 |
| Changes in Allowance for Doubtful Accounts | 34 |
| Change in Inventory | 32 |
| Changes in Prepaid Expenses and Other Assets | 31 |
| Changes to Accounts Payable | 30 |
| Changes to Sales and Used Tax Payable | |
| Changes to Accrued Liabilities and Other Liabilities | 28 |
| Changes to Accrued Income Taxes Liabilities | |
| Changes de Deferred Income Taxes Assets | |
| Change to Deferred Revenue | 25 |
| Changes to Intercompany Receivable | 24 |
| Changes to Intercompany Payable | 23 |
| Capital Expenditures | 20 |
| Net sales (purchases) of ST investements | |
| Purchase of long term investments and other assets | 18 |
| Investment in Subsidiary | |
| Changes in Debt Proceeds | 15 |
| Changes in Capital Stock | 14 |
| Cash at Beginning | 224 |
| Cash at End | 223 |