Aller au contenu principal

Flux de trésorerie & Analyse des brûlures

Le tableau de bord OLAP - Flux de trésorerie & Analyse des brûlures offre une vue détaillée de la solidité de la liquidité, de la capacité de génération de trésorerie et de l'aptitude de l'organisation à financer ses opérations grâce aux fonds générés en interne. Il aide les responsables financiers à suivre la performance de trésorerie opérationnelle, l'intensité capitalistique, la couverture de l'endettement et la solvabilité à court terme, mois par mois.

Avantages de ce tableau de bord​

  • Gérer les risques de liquidité : Permet d'identifier rapidement les contraintes de liquidité à court terme et de réduire les risques de manque de trésorerie avant qu'ils n'affectent les opérations.
  • Suivre la trésorerie opérationnelle : Donne une visibilité claire sur la capacité des opérations à convertir le chiffre d'affaires en trésorerie disponible.
  • Superviser l'allocation du capital : Montre l'impact des investissements en capital sur le flux de trésorerie disponible.
  • Évaluer la capacité de service de la dette : Aide à mesurer la capacité de l'organisation à honorer ses obligations financières sans financement externe.
  • Optimiser le fonds de roulement : Met en évidence les tendances d'efficacité du fonds de roulement pour améliorer la conversion de trésorerie.

Indicateurs de performance clés (KPIs)​

KPIDescription
Ratio de liquiditéCapacité à couvrir les passifs courants uniquement avec la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Une valeur élevée indique une liquidité immédiate plus solide et un risque financier à court terme plus faible, tandis qu'une valeur faible indique une dépendance à d'autres actifs à court terme pour couvrir les obligations.
Operating Cash Flow RatioProportion des passifs courants couverte par les flux de trésorerie opérationnels. Une valeur élevée indique une meilleure génération de trésorerie par les opérations par rapport aux obligations à court terme, tandis qu'une valeur faible indique une liquidité opérationnelle plus serrée.
Cash Flow Coverage RatioCapacité à couvrir l'ensemble des obligations grâce aux flux de trésorerie opérationnels. Une valeur élevée indique une meilleure capacité de service de la dette et un risque financier réduit, tandis qu'une valeur faible indique une dépendance accrue au financement externe.
Ratio du fonds de roulement sur le total des actifsProportion des actifs totaux financée par le fonds de roulement net. Une valeur élevée indique une stabilité financière à court terme plus forte et une meilleure résilience opérationnelle, tandis qu'une valeur faible indique une liquidité plus tendue par rapport à la base d'actifs.
Trésorerie sur passif courantMesure dans laquelle les passifs courants sont couverts par la trésorerie disponible. Une valeur élevée indique une meilleure solvabilité et un risque de défaut à court terme réduit, tandis qu'une valeur faible indique une pression potentielle sur la liquidité.
Flux de trésorerie disponibleTrésorerie générée par les opérations après prise en compte des investissements en capital. Une valeur élevée indique une flexibilité financière accrue pour le remboursement de la dette, la réinjection de capital ou la rémunération des actionnaires, tandis qu'une valeur faible ou négative indique une trésorerie plus contrainte.

Filtres​

Vous pouvez filtrer le tableau de bord avec les panneaux suivants :

  • Année fiscale
  • Période
  • Société
  • Référentiel
  • Emplacement