Cube de Cycle de Conversion de Trésorerie

Le modèle de données comprend des vues pour analyser l'efficacité du cycle de conversion de trésorerie, la répartition des créances, le nombre de jours de dettes, le taux de rotation des stocks et le ratio de fonds de roulement. Des mesures telles que COGS TTM, Ventes Crédits Net TTM, Revenus TTM, divers niveaux d'inventaire et de comptes clients, et des indicateurs d'efficacité financière tels que DIO, DSO, DPO et CCC sont utilisés pour fournir des idées sur la performance opérationnelle et financière au cours des années actuelle et précédente.

Avantages de Ce Modèle de Données

• Amélioration de la Gestion de la Trésorerie : En analysant l'efficacité du cycle de conversion de trésorerie à travers la vue Résumé du CCC, les entreprises peuvent identifier les domaines où la trésorerie est immobilisée, ce qui conduit à des stratégies de gestion de trésorerie plus efficaces.
• Amélioration de la Collecte des Créances : La vue Vieillissement des Créances permet une répartition des créances en souffrance par âge, permettant aux entreprises d'analyser et d'améliorer leurs processus de collecte pour des paiements rapides.
• Optimisation de la Gestion des Stocks : L'utilisation de la vue Taux de Rotation des Stocks aide à mesurer l'efficacité de la gestion des stocks en termes de ventes, facilitant l'optimisation des niveaux de stock pour éviter les ruptures ou les surplus.
• Supervision Efficace des Dettes : Avec les informations de la vue Jours de Dettes en Souffrance, les organisations peuvent suivre le temps moyen nécessaire pour payer les fournisseurs, permettant une meilleure prévision de trésorerie et gestion de la liquidité.
• Amélioration de l'Efficacité Financière : Grâce à des mesures telles que DIO, DSO, DPO et CCC fournies dans le modèle de données, les entreprises peuvent évaluer et améliorer leur efficacité financière, conduisant à une rentabilité et une performance opérationnelle accrues.

Indicateurs Clés de Performance (ICP)

• COGS TTM (TY) : Coût des biens vendus pour les douze derniers mois de l'année en cours.
• Ventes Crédits Net TTM (TY) : Total des ventes réalisées à crédit pour les douze derniers mois de l'année en cours.
• Revenus TTM (TY) : Total des revenus générés pour les douze derniers mois de l'année en cours.
• Inventaire TY Mensuel : Niveaux mensuels d'inventaire de l'année en cours.
• Inventaire LY Mensuel : Niveaux mensuels d'inventaire de l'année précédente.
• Inventaire YTD : Niveaux d'inventaire depuis le début de l'année.
• Inventaire YTD Total Cumulé : Total cumulatif des niveaux d'inventaire depuis le début de l'année.
• Inventaire LYTD : Niveaux d'inventaire depuis le début de l'année de l'année précédente.
• Inventaire LYTD Total Cumulé : Total cumulatif des niveaux d'inventaire depuis le début de l'année de l'année précédente.
• AR TY Mensuel : Montants mensuels des comptes clients de l'année en cours.
• AR LY Mensuel : Montants mensuels des comptes clients de l'année précédente.
• AR YTD : Montants des comptes clients depuis le début de l'année.
• AR YTD Total Cumulé : Total cumulatif des montants des comptes clients depuis le début de l'année.
• AR LYTD : Montants des comptes clients depuis le début de l'année de l'année précédente.
• AR LYTD Total Cumulé : Total cumulatif des montants des comptes clients depuis le début de l'année de l'année précédente.
• AP TY Mensuel : Montants mensuels des comptes fournisseurs de l'année en cours.
• AP LY Mensuel : Montants mensuels des comptes fournisseurs de l'année précédente.
• AP YTD : Montants des comptes fournisseurs depuis le début de l'année.
• AP YTD Total Cumulé : Total cumulatif des montants des comptes fournisseurs depuis le début de l'année.
• AP LYTD : Montants des comptes fournisseurs depuis le début de l'année de l'année précédente.
• AP LYTD Total Cumulé : Total cumulatif des montants des comptes fournisseurs depuis le début de l'année de l'année précédente.
• Jours de Stock en Souffrance (DIO) : Nombre moyen de jours nécessaires pour que l'inventaire se transforme en ventes.
• Jours de Ventes en Souffrance (DSO) : Nombre moyen de jours nécessaires pour que les ventes se transforment en liquidités.
• Jours de Dettes en Souffrance (DPO) : Nombre moyen de jours qu'une entreprise met pour payer ses factures.
• Cycle de Conversion de Trésorerie (CCC) : Nombre de jours nécessaires pour qu'une entreprise convertisse ses investissements dans l'inventaire et d'autres ressources en flux de trésorerie provenant des ventes.

Visualisations Disponibles

Nom de la Vue	Description
Résumé du CCC	Métriques agrégées représentant la performance globale du cycle de conversion de trésorerie.
Vieillissement des Créances	Répartition des créances en souffrance par âge pour analyser l'efficacité de la collecte.
Jours de Dettes en Souffrance	Suivi du nombre moyen de jours nécessaires pour payer les fournisseurs, évaluation de la gestion de la liquidité.
Taux de Rotation des Stocks	Mesure de l'efficacité de la gestion des stocks en termes de ventes.
Ratio de Fonds de Roulement	Relation entre les actifs et passifs courants reflétant la liquidité et l'efficacité opérationnelle.